Expositor: CPC Irving Valentín Martínez Pintor
Días y horarios:
- Viernes 6 de noviembre de 10:00 a 15:00 hrs.
- Sábado 7 de noviembre de 9:00 a 14.00 hrs.
Duración: 10 horas y 10 Puntos para el CCPM. Área de Auditoría
Modalidad: línea en vivo
Incluye
- Checklist de Control Interno en Excel
- Ejemplo de Matriz de Riesgos
- Modelo de Política
Caso práctico
- Elaboración de un checklist de control interno para tu empresa
Temario: Control Interno para Empresas: Cómo Blindar tu Negocio, Evitar Fraudes y Cumplir con Auditoría
Fundamentos del Control Interno
• ¿Qué es y qué no es el Control Interno?
• El modelo COSO
• ¿Por qué quiebran las empresas por falta de control?
• Diferencia entre control contable, fiscal y operativo
Ejes principales que debes Controlar
- Ciclo Tesorería y Bancos: Arqueos, conciliaciones, firmas mancomunadas, control de chequeras y transferencias
- Ciclo Ingresos y Cuentas por Cobrar: Candados en facturación, cobranza y notas de crédito
- Ciclo Compras y Cuentas por Pagar: La trilogía: Pedido - Recepción - Factura. Proveedores fantasma
Control Interno en Nómina, Inventarios y Activos
- Nómina: Altas, bajas, incidencias y dispersión ¿Quién revisa a RH?
- Inventarios: Conteo cíclico, entradas y salidas, merma vs. robo
- Activo fijo: Etiquetado, resguardo y bajas
- Caso práctico: Los 7 fraudes más comunes en PYMES mexicanas
Diseño de Controles
- Matriz de riesgos y controles - Formato práctico
- Segregación de funciones: Cómo aplicarla
- Políticas y procedimientos en 1 cuartilla
- Controles digitales: Qué te debe dar tu ERP
- Cómo documentar el control interno para auditoría y para el SAT
- Indicadores de alerta temprana (Banderas rojas)